Evasiones fiscales y blanqueo de capitales: delincuentes con Rolex y Ferraris

Fotograma de la serie 'Ozark'.

Hoy nos vamos a adentrar en el mundo de las finanzas pero centrándonos en las series sobre los evasores fiscales y blanqueadores de capitales a gran y pequeña escala, toda una plaga mucho más universal de lo que os podéis imaginar.

Las series centradas en este tipo de delincuencia financiera suelen tener siempre dos claros antagonistas, en primer lugar el delincuente fiscal o el blanqueador de capitales, mientras que en el bando contrario tenemos a los inspectores fiscales y auditores de cuentas que tienen como misión perseguir a esos delincuentes que presumen de artículos de lujo como Rolex o Lamborghinis.

En esta ocasión he querido dejar de lado las historias centradas en bancos de inversiones y brokers de todo tipo y pelaje, como hemos podido ver en grandes series como Industry, Bad Banks o Billions a pesar de los enormes chanchullos que suelen montar, pero más enfocados hacia el manejo de  información confidencial y privilegiada.

En cambio, las luchas de inspectores del fisco y fiscales anticorrupción presenta en muchas ocasiones el aspecto de una lucha del funcionario David solitario contra Goliaths financieros con muchísimo poder y recursos. En el caso de los evasores fiscales, todos intentan aprovechar huecos legales en las legislaciones para jugar con las cartas a su favor y  forrarse a costa del erario público y en muchos casos las historias están basadas o inspiradas en casos reales. Por el contrario, los blanqueadores de capitales suelen estar ligados a la delincuencia, al proporcionar los medios para lavar esas ganancias ilícitas y no declaradas para poder reintroducirlas en el mercado de forma legal, mediante todo tipo de estratagemas.

Sin más dilación, pon tus declaraciones fiscales al día, no sea que te vengan grandes ideas a partir de esta selección de todo tipo de chanchullos financieros.

Sangre y Dinero (Francia)
La gran estafa del siglo con las cuotas de carbono

2 episodios, 52 minutos / Disponible en Filmin y Movistar Plus +

Fitoussi y Bouli son dos estafadores de poca monta del barrio parisino de Belleville que trapichean con todo tipo de mercancías para quedarse con el montante del IVA mediante un entramado de empresas pantalla y testaferros en múltiples países que aparecen y desaparecen con el objetivo de no reembolsar el IVA al fisco francés. El dúo de origen tunecino siempre ha trabajado con mercancías físicas lo que obliga a traslados y almacenaje, algo que deja un rastro fácil de seguir.

En cuanto ambos descubren la creación de Overgreen, un mercado de intercambio de cuotas de CO2 y con cada transacción sujeta a un gravamen a un 21% de IVA, ven abrirse delante de sus ojos una increíble oportunidad de chanchullear sin apenas regulación.

El protagonista es Simon Weynachter, el jefe del servicio de aduanas francés que investiga y lucha por destapar  el multimillonario fraude realizado por ese grupo de personas,

Celeste (España)
Las piezas de caza mayor de hacienda 

6 episodios, 30 minutos / Disponible en Movistar Plus +

Sara Santano es una meticulosa inspectora de hacienda que está contando los días que le quedan para su merecida jubilación. Sus planes se ven trastocados cuando su jefe directo Carmelo, le pide que acepte un último caso muy complicado para poder despedirse por la puerta grande antes de jubilarse.

El encargo es demostrar que una gran estrella de la canción latina, Celeste, debería tributar a Hacienda en España por estar residiendo de forma efectiva más de la mitad del año en nuestro país. Sara se toma como algo personal cazar a Celeste para obtener una recompensa de cerca de 20 millones de euros para las arcas españolas, en concepto de impuestos evadidos.

The Source of River (China)
La endémica corrupción de muchas ciudades chinas 

36 episodios, 45 minutos / Disponible en iQIYI 

Tras ser purgado por un gran revés personal y profesional, el inspector fiscal Zheng Hao, director de la Oficina de Control de Riesgos de la Administración Tributaria del Distrito de Lingshui en la ciudad de Xindong, recibe la misión de desmantelar una gran red de evasión fiscal, en esa región.

Zheng Hao es un experto en el uso de escudriñar el ‘big data’ para rastrear irregularidades, mientras que en el terreno personal debe afrontar el regreso del extranjero de su ex prometida, Liang Jin Qiu, así como ayudar a su viejo amigo, el profesor Zhao Ming Da, sumido en una grave crisis familiar.

El trío va a tener que luchar con ingenio y habilidad para acabar con la corrupción rampante y el engaño continuado que se oculta bajo la fachada de la ciudad de Xingdong.

El dinero de otros (Alemania – Dinamarca)
Corrupción organizada transeuropea 

8 episodios, 60 minutos / Disponible en Filmin

Thriller financiero basado en hechos reales, inspirado en el escándalo Cum-Ex, considerado el mayor fraude fiscal de la historia de Europa, que defraudó alrededor de 146.000 millones de euros a los contribuyentes europeos mediante una compleja red de inversores ricos, banqueros y abogados.

La trama sigue el desarrollo de esta estafa masiva, que explota lagunas fiscales transfronterizas para reclamar reembolsos de impuestos inexistentes, comparado a menudo con «reclamar una ayuda familiar por dos niños cuando solo tienes uno». La serie explora no solo el «cómo» del fraude, sino el «por qué», entrando en el terreno de la codicia sin límites de personas ya millonarias que orquestan un atraco sistemático a las arcas públicas.

Estafadores de Tokio (Japón)
Fraudes inmobiliarios a gran escala 

7 episodios, 52 minutos / Disponible en Netflix

Un equipo de estafadores expertos en fraudes inmobiliarios, liderados por el carismático y astuto Harrison Yamanaka, se entera de una oportunidad irresistible, al encontrar un terreno de incalculable valor en el centro de Tokio y propiedad de un templo, por lo que deciden orquestar su estafa más ambiciosa hasta la fecha.

Para lograrlo, reclutan a Takumi Tsujimoto un joven ambicioso que se sumerge en el mundo turbio de los «jimen-shi» (impostores que se hacen pasar por dueños de tierras para vender propiedades falsas). La serie desarrolla las maquinaciones complejas del grupo, que incluye falsificaciones de documentos, manipular declaraciones de impuestos e incluso suplantaciones personales elaboradas en un crudo retrato del submundo financiero de Tokio.

 La puta ama (Finlandia)
Chanchullos turbios en Helsinki

6 episodios, 45 minutos / Disponible en Sundance TV

Linda Saamiluoto es una prestigiosa agente inmobiliaria de casas y apartamentos de lujo en el centro de Helsinki que se encuentra en una grave encrucijada personal, al haber sido estafada por su marido Mikael. Su esposo ha desaparecido tras endosarle y poner todas las deudas de su empresa en bancarrota en la cuenta de Linda que ve como se desvanecen todos sus ahorros de la noche a la mañana, además de ser perseguida por el fisco finlandés para seguir saldando la deuda.

Completamente desesperada, Linda acude a visitar a una vieja amiga de la infancia que está conviviendo con Spora, un delincuente de poca monta. En esa casa, Linda se entera de la existencia de un importante alijo de drogas que finalmente consigue interceptar y robar para empezar una irrefrenable carrera criminal, con el blanqueo de capitales como su principal actividad  utilizando las reformas de las propiedades que llegan a sus manos.

Rastreador (Corea)
La infatigable lucha contra los evasores coreanos

16 episodios, 50 minutos / Disponible en Kocowa

Hwang Dong-joo es el jefe de la División de Impuestos 5 en el Servicio Nacional de Impuestos, una persona obstinada que no duda en realizar misiones de alto riesgo para rastrear y recuperar dinero oculto por evasores fiscales poderosos, desde magnates empresariales hasta redes criminales.

Junto a su equipo se debe enfrentar en una lucha desigual torpedeada  por su jefe Tae-joon, un director regional astuto y ambicioso que representa los intereses de los poderosos que buscan eludir la ley. La serie combina casos episódicos de investigación con una trama central más profunda sobre una vasta conspiración de evasión fiscal que involucra a figuras influyentes.

Ozark (Estados Unidos)
Blanquear dinero en un lugar remoto

44 episodios, 60 minutos / Disponible en Netflix

Marty Byrde es un gestor financiero que trabaja con su socio en una pequeña consultora de Chicago, que tiene entre sus clientes a un peligroso traficante local de drogas, Camino del Rio, bajo la fachada de un honrado hombre de negocios. Cuando un esquema de lavado de dinero acaba de forma desastrosa, Marty recibe un ultimátum de Camino, en el que para salvar su vida y demostrar de nuevo su valía, debe irse a la zona turística de los Ozark en el estado de Missouri.

En ese lugar remoto debe lavarle ocho millones de dólares para ganarse su confianza y evitar consecuencias fatales tanto para él como para su familia, que se ve obligada a aceptar a regañadientes ese traslado forzoso para seguir al patriarca. Su llegada a los Ozark, no es nada plácida y pronto se encuentra con la animadversión de los chorizos y delincuentes locales, ante la creciente amenaza del recién llegado y sus esquemas financieros que empiezan a afectar a mucha gente de la zona.

Los auditores (Corea)
La auditoría como arma de destrucción fiscal 

12 episodios, 60 minutos / Disponible en Rakuten Viki

En el mundo de la auditoría corporativa,  un equipo de investigadores internos liderados por el  astuto, desconfiado y frío Shin Cha-il, llega a JU Construction para combatir la corrupción rampante que infecta la compañía, resolviendo misterios financieros episodio a episodio, como sobornos, evasiones de impuestos, malversación de fondos y manipulaciones de proyectos.

Mientras tanto, en el lado corporativo, el ambicioso vicepresidente Hwang Dae-woong, hijo del fundador, trama contra sus hermanos para ascender al poder, revelando agendas ocultas y giros inesperados donde los «buenos» resultan ser villanos y viceversa. La trama combina suspense detectivesco, drama laboral y toques de comedia, explorando temas como la integridad, la justicia y el costo personal de luchar contra la corrupción en un entorno corporativo hostil.

Reykjavik Fusion (Islandia)
Un restaurante como la tapadera perfecta

6 episodios, 45 minutos / Próximamente en AMC+

Jónas es un chef carismático pero marcado por un pasado turbio, que acaba de salir de prisión tras ser injustamente condenado por un crimen que no cometió, por lo que está dispuesto a recuperar la confianza de  su hija y de su exesposa para limpiar su nombre. El problema es que para hacerlo acepta fondos ilícitos de muy turbia procedencia para abrir el  restaurante de lujo de  sus sueños en el vibrante centro de Rejkiavik, con una cocina de fusión islandesa-asiática.

Sin embargo, lo que comienza como un sueño culinario se transforma rápidamente en la tapadera de una peligrosa operación de lavado de dinero, succionándolo de vuelta al submundo criminal que juró dejar atrás.

La ruta del dinero (Dinamarca)
La corrupción financiera de una multinacional energética

30 episodios, 60 minutos / No disponible en España

Energreen es una de las empresas mas importantes del sector de las energías renovables de Dinamarca, que para conseguir financiación para sus investigaciones y continuar su enorme expansión mundial, tiene prevista su salida a bolsa.

Su director ejecutivo Alexander Søndergren está dispuesto a todo para conseguir que el valor de su empresa al salir a cotizar sea lo mas alto posible, por lo que empieza a realizar prácticas de ingeniería financiera para sanear los balances de la empresa, mientras intenta embaucar a inversores de todo el planeta en su aventura bursátil.

En paralelo, el accidente mortal de un obrero ucraniano en uno de los parques eólicos de Energreen, pone a la policía sobre la pista de las precarias condiciones laborales de las empresas subcontratadas en el Este de Europa por la multinacional danesa. Al hilo de la investigación del accidente, el policía encargado del caso, Mads, entra en contacto con la policía fiscal financiera danesa que tiene sospechas sobre posibles prácticas fraudulentas de la empresa y empieza a colaborar con ellos.

Epílogo:

Como siempre digo en estos casos, declino toda responsabilidad sobre cualquier idea que te hubiera venido a la cabeza viendo los esquemas fraudulentos que te he presentado en esta amplia selección de series de todo el mundo, hecha exclusivamente para tu disfrute y solaz personal.